2018年度市本级预算执行和其他财政收支审计工作报告披露问题整改情况的报告

　　2019年9月11日，市人大常委会第二十八次会议听取并审议了市政府《关于2018年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》（以下简称2018年度市本级审计工作报告），指出审计披露的问题是当前我市推进预算法贯彻执行、规范财政资金管理、推动经济工作依法有序开展过程中存在的突出问题，要求高度重视审计查出的问题及其整改意见，扎实抓好整改工作。市政府高度重视审议意见的落实，积极组织有关单位部门进行认真整改，取得了较好成效。

　　一、整改工作总体情况

　　市政府高度重视审计发现问题的整改工作,丁晖市长多次就审计披露的问题组织专题研究，强调要从讲政治的高度充分认识审计整改的极端重要性，切实增强做好审计整改工作的责任意识和担当意识，不折不扣抓好审计发现问题的整改。各位副市长也分别召开专题会议研究落实分管口单位整改工作。市政府办公室要求各单位各部门要高度重视审计披露问题整改工作，实行“一把手”负责制，制定整改方案，明确整改任务，采取有效措施逐项落实。各单位各部门认真研究，积极整改，整改成效明显。截至2019年12月31日，2018年度市本级审计工作报告披露的9类128个问题，已整改105个，23个正在整改中。

　　二、2018年度审计工作报告披露问题整改情况

　　（一）市本级预算执行及决算草案审计整改情况

　　审计工作报告共披露问题12个，已整改9个，3个整改中。市财政部门将提高预算单位预算编制的科学性，进一步对“三公”经费预算进行严格的监督约束，加强支出进度的管理，加大资金盘活力度，提高资金的使用效益。

　　（二）市一级预算单位预算执行审计整改情况

　　审计工作报告披露问题11个，已整改8个，3个整改中。45家单位对往来账款和固定资产进行清理；12家单位上缴财政资金；19家单位对项目资金进行清理，及时拨付或上缴财政资金。

　　（三）部门财政财务管理审计整改情况

　　审计工作报告共披露问题15个，已整改14个，1个整改中。相关单位部门结合审计发现问题认真落实整改。一是严格按有关规定编制项目支出预算，细化项目支出，提高预算编制科学性。二是及时纠正违规行为，通过上缴财政资金、收回（退还）款项、清理往来账款等措施纠正问题。三是建章立制，制定完善相关财务管理制度，进一步规范资金资产管理。

　　（四）三大攻坚战审计整改情况

　　1．地方政府债务和隐性债务化债方案落实情况审计整改情况。审计工作报告披露的问题已部分整改。

　　2．2016-2018年度扶贫资金审计调查整改情况。审计工作报告共披露问题8个，已整改7个，1个整改中。通过整改，追回被清退贫困户享受的财政扶贫资金、超范围支出财政扶贫资金、多支付扶贫项目工程款；琼山区问责处理6人，秀英区问责处理2人。

　　3．自然资源资产审计整改情况。审计工作报告共披露问题20个，已整改17个，3个整改中。通过整改，统筹收回未及时拨付的造林资金，收缴海域使用金，对违规占用林地企业进行罚款；东海岸沿海防护林灾后恢复造林补植补造894.6亩，取缔6个屠宰点，并陆续关停生态红线范围内的规模养殖场。

　　（五）重大政策措施落实跟踪审计整改情况

　　1．“放管服”政策措施落实情况审计整改情况。审计工作报告披露问题2个，已全部整改。

　　2．为民办实事事项跟踪审计调查整改情况。审计工作报告共披露问题2个，未完全完成整改。269个基层医疗卫生机构标准化建设项目，已开工项目267个，已完工227个，其中西秀、江东、遵谭、新坡等4个卫生院在建设中，年底尚不能全部完工；优化交通组织、优化红绿灯控制和配时项目完成投资51.02%。

　　（六）重点专项资金和民生项目审计整改情况

　　1．海口市文化体育产业和旅游产业扶持资金管理使用绩效专项审计调查整改情况。审计工作报告共披露问题7个，已整改6个，1个整改中。

　　2．海口市2016至2018年生育保险基金支出情况审计整改情况。审计工作报告共披露问题8个，已全部整改。

　　3．2017年度海口市农业综合开发项目资金专项审计调查整改情况。审计工作报告共披露问题4个，已全部整改。

　　4．美丽海南百千工程（海口）推进情况审计调查整改情况。审计工作报告共披露问题4个，已全部整改。

　　（七）政府投资审计整改情况

　　1．海口市菜篮子公益性大型农副产品批发市场（二期）项目预算执行情况审计整改情况。审计工作报告共披露问题4个，已全部整改。

　　2．竣工结（决）算审计整改情况。审计工作报告共披露问题7个，已整改6个，1个整改中。针对项目超概（预）算、超计划投资问题，各单位均严格按审计结算金额拨付工程款，超概部分通过调概或自筹资金解决。

　　3．重大项目跟踪审计整改情况。审计工作报告共披露问题10个，已整改7个，3个整改中。相关建设单位根据实际情况按程序组织项目评审、进行设计变更，积极挽回建设损失，推进工程建设进程。

　　（八）国有企业审计整改情况

　　审计工作报告共披露问题3个，已整改1个，2个整改中。市环发公司积极对接和配合区、镇政府解决项目用地遗留问题，努力推进项目开工建设。

　　（九）上年度审计工作报告未完成整改事项的整改情况

　　审计工作报告披露上年度尚未完成整改事项10个，已整改8个，2个整改中。其中，桂林洋国家热带农业公园生态热带新果园和共享菜园建设项目设计占用基本农田问题，积极与市资规局协调解决；路网水系（一期）项目因概算问题尚无法完善相关前期手续；兴洋大道路面改造项目因海口江东新区总体规划尚未出台，无法办理环评报告。

　　三、下一步工作措施

　　下阶段，市政府将充分发挥审计“以审促改”的作用，持续不间断地抓好审计工作报告披露问题的整改。一是抓好后续整改工作，定期进行督查，责成有关单位、部门及时整改，对整改不力的，予以问责。二是举一反三，加强管理，督促各单位各部门针对本次审计提出的问题及建议进行自查自纠，做到举一反三，避免类似问题再发生。三是建立健全相关内控制度建设，对现有政策进行梳理完善，规范管理，进一步推动各项工作有序开展。