海口市国资委重点企业2020年11月财务运营情况分析报告

2020年，市属15家重点企业努力克服经营中面临的种种困难，积极推进各项工作。据财务快报统计，11月资产总额较上年末增加5.2%，负债总额增加5.5%，所有者权益增加4.3%，资产负债率为74%，较上年末73.37%基本持平；营业收入同比增长9.8%，成本费用合计同比增长2.2%；利润总额同比增加8.70亿元，净利润同比增加8.95亿元，较上年同期均实现扭亏为盈；15家中有3家企业亏损。现具体报告如下：

一、财务状况

截至2020年11月末，我市15户重点企业的资产总额为1794.16亿元，较上年末增加5.2%；负债总额为1320.50亿元，较上年末增加5.5%；所有者权益总额为473.65亿元，较上年末增加4.3%；归属母公司的所有者权益总额为466.11亿元，较上年末增加4.3%。

 

 

 

 

 

 

 

1、资产状况

截至2020年11月末，15户重点企业资产总额为1794.16亿元，较上年末增加88.34亿元，增长5.2%，其中：（1）城投公司增加19.25亿元，主要是该司作为业主支付的市政项目工程款及支付政府贷款利息增加了在建工程金额；（2）城建集团增加40.65亿元，主要是公司本部、下属城发、路桥公司增加了基建项目拨款；（3）海旅集团增加9.84亿元，主要是政府代建项目增加在建工程以及人才楼1-3#、海洋之星酒店和扬帆工场等资产转入。

 

 

 

 

 

 

2、负债状况

截至2020年11月末，15户重点企业负债总额为1320.50亿元，较上年末增加69.94亿元，增加5.5%，其中：（1）城投公司增加10.65亿元，主要是市财政局拨付项目配套资金增加了其他非流动负债金额；（2）城建集团增加36.98亿元，主要是集团本部、城发、路桥基建项目应拨付的工程款以及城发金都二期项目预收款增加；（3）海旅集团增加9.34亿元，主要是政府拨入的应拨付项目资金增加，计入其他非流动负债导致。

 

 

 

 

 

 

3、所有者权益

截至2020年11月末，15户重点企业所有者权益总额为473.65亿元，较上年末增加19.40亿元，增加4.3%，其中：（1）城投公司增加8.60亿元，主要是增加实收资本；（2）城建集团增加3.66亿元，主要是增加实收资本；截至2020年11月末，公交集团所有者权益总额为23382万元,资产负债率87%；菜篮子集团所有者权益总额为9570万元，资产负债率85%。

 

 

 

 

 

 

二、经营情况

（一）基本情况

2020年1-11月，国有企业总体运行情况逐步恢复企稳，体现在：一是收入实现增长、成本有效控制、利润扭亏为盈；二是经济指标虽有起伏，但趋势逐月好转；三是积极减租降费，体现国有企业履行社会责任担当。四是部分企业预算指标进度与预期还有一定差距。

15户重点企业累计实现营业收入28.05亿元，与上年同比增加2.49亿元，增长9.8%；实现营业外收支净额0.12亿元，同比增长112.6%；投资收益0.89亿元，同比增长332.6%；其他收益6.28亿元，同比增长432.9%；成本费用总额30.91亿元，同比增加0.67亿元，增长2.2%；实现利润总额为4.41亿元，较去年-4.29亿元增加8.70亿元；实现净利润为3.58亿元，较去年-5.37亿元增加8.95亿元；已交税费总额5.92亿元，同比减少28.7%。

 

 

 

 

 

 

 

1、营业收入实现一定幅度增长。15户企业中，9户企业营业收入同比实现增长，分别为城投、水务、统发、菜篮子、三江、金控、医投、环发和能源公司，同比分别增长34.6%、2.2%、38%、83.8%、152.8%、0.5%、45.2%、11.6%、8.7%；城建集团、公交集团、管廊公司、国资公司、海旅集团，5家企业营业收入同比下降4.9%、31.4%、20.8%、28.7%、11.1%；海投公司无营业收入。

 

 

 

 

 

 

 

11月营业收入较上年同期增加24949万元，其中：城投公司较去年同期增加了永秀花园的商品房、公廉租房销售收入新增收入31250万元；水务集团工程管理费和商品销售收入上升新增收入1259万元；菜篮子集团因销售千吨蔬菜储备菜新增收入4772万元。但公交、海旅集团和国资公司受疫情影响、响应政策减租降减费号召，收入减少8648万元、917万元和1856万元。

2、成本费用同比增幅控制在营业收入增幅内。11月，15户重点企业累计发生成本费用总额为30.91亿元，同比增长2.2%，增幅控制在收入增幅内，其中：营业成本为23.51亿元，同比增加4.5%；销售费用为2.50亿元，同比下降8.8%；管理费用为3.99亿元，同比下降4.0%；财务费用为8万元，比去年-2230万元增加2238万元；税金及附加为0.90亿元，同比增长14.7%；成本费用占收入比重为110%，同比下降8.1个百分点。

 

 

 

 

 

 

 

15户重点企业中，统发、菜篮子、三江发控成本费用增幅控制在收入增幅内；水务、医投、环发、能源公司成本费用下降收入增加；城投、金控成本费用增幅超过收入增幅；城建集团成本费用降幅大于收入下降幅度；公交、国资公司成本费用降幅小于收入下降幅度；管廊、海旅集团成本费用增加收入下降；海投成本费用增加，无营业收入。

15户重点企业11月成本费用合计较上年同期增加6719万元，其中：城投公司因永秀花园的商品房、公廉租房成本增加27301万元；公交集团受疫情影响，车辆延长发车时间，减少发次班次降低油耗，以及政府减税的影响，减少了公交板块的营业成本20777万元。

在成本费用构成中，营业成本、财务费用较上年同期增幅较大，分别增长4.5%、100.4%。销售费用、管理费用、税金及附加较上年同期略有下降，分别下降8.8%、4.0%、14.7%。成本费用占收入比重较去年下降8.1个百分点。

3、企业利润总体实现扭亏为盈。15户重点企业截至11月底实现利润总额4.41亿元，与上年同期-4.29亿元相比增加8.70亿元，实现净利润3.58亿元，同比上年-5.37亿元增加8.95亿元，均实现扭亏为盈；利润总额、净利润总体较上年同期扭亏为盈的主要原因是公交集团今年5.61亿元的政府专项补贴及时入帐，去年到年底才入帐，导致该公司利润总额较上年同期大幅减亏，此外，海旅集团由于上年同期发生了1.05亿元的非经常性亏损，本期数相比之下有了大幅的减亏。剔除公交、菜篮子2家公益企业的亏损-4674万元后，13家重点企业的利润总额为48734万元，与上年同期25389万元相比增加23345万元，增长91.95%。

 

 

 

 

 

 

 

12家盈利企业的利润总额为51055万元，3家亏损企业的利润总额为-6995万元，其中公交、菜篮子两家公益性企业利润总额合计为-4674万元，占亏损企业亏损总额的66.82%。盈利企业中，利润总额增长幅度较大主要是城投公司、水务集团、城建集团、统发公司、海投公司、三江发控、金控公司、医投公司、环发公司、能源集团，其中统发公司、三江发控、医投公司、能源集团扭亏为盈；管廊、国资公司同比利润下滑，下滑幅度分别为33.1%、23%。亏损企业中，公交集团、海旅集团同比减亏；菜篮子集团同比增亏。

4、各月份营业收入和利润总额虽有起伏，但趋势逐月好转。   受疫情影响，2月份15户重点企业营业收入及利润均明显下降，公交集团、海旅公司同比下降分别44.2%，54.7%；3月份后，营业收入回升明显，除6月份因城投公司确认永秀花园的商品房、公廉租房（政府回购）等销售收入，收入增加28700万、增收明显外，其他月份的波动收窄。11月份实现营业收入45129万元，环比增长59.0%。自4月份开始，重点企业每月均实现盈利，11月份实现利润总额4125万元，环比下降51.0%，盈利企业也从3月份的6家扩大到11月份的12家。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5、国有企业积极减租降费，体现社会责任担当。自2月份以来，国有企业积极响应国家的号召，积极为中小企业和个体工商户减免房屋租金、出租车承包费、担保费等费用，截止11月份，15家企业已为中小企业减免租金、担保费、出租车承包费等6455.99万元。

6、营业收入指标实际执行进度与预算时间进度目标存在一定差距，利润指标超额完成预算进度目标。

（1）1-11月份，15户重点企业累计实现营业收入28.05亿元，完成年度预算目标的74.6%，较预算时间进度目标91.7%差17.1个百分点。15户重点企业中，城投、水务、公交、菜篮子、金控、环发、能源完成或接近完成收入预算时间进度目标，其中菜篮子、环发完成情况较好；城建、统发、管廊、国资、海旅、医投差距较大。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（2）15户重点企业截至11月份实现利润总额44060万元，相比预算时间进度目标16468万元，超额完成预算时间进度目标；实现净利润35758万元，相比预算时间进度目标4306万元，超额完成了预算时间进度目标。预算盈利企业中，城投、水务、三江、金控、环发、能源集团完成利润预算时间进度目标，分别完成预算目标的117.74%、158.04%、408.57%、90.65%、180.01%、111.52%，海投公司差距较大；预算亏损企业中，公交集团、菜篮子集团将亏损控制在预算时间进度以内；统发、医投扭亏为盈。

 

 

 

 

 

 

 

（3）成本费用预算完成进度控制在预算时间进度目标内

1-11月份，15户重点企业累计发生成本费用总额为30.91亿元，占年度预算的68.06%，成本费用预算实际完成进度与收入完成进度匹配。其中，城投、水务、城建、公交、管廊、菜篮子、三江发控、国资、海旅、金控、医投、环发、能源的成本费用预算实际完成进度控制在收入预算时间进度目标内；统发公司的成本费用预算完成比例超过收入预算完成比例。

 

 

 

 

 

 

 

 

营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用预算时间进度目标执行比例分别为73.05%、48.84%、57.14%、62.07%、0.18%，均控制在预算时间进度目标内。营业成本上，城投、金控超出收入预算完成比例较多；销售费用上，水务集团超出收入预算完成比例较多；管理费用上，城建、统发、管廊、国资超出收入预算完成比例较多；财务费用上，海旅集团超出收入预算完成比例较多。

三、存在问题

一是新冠疫情对企业经营影响较大，部分企业营业收入下降明显。公交集团因乘客减少、减免出租车承包费等原因，1-11月营业收入比去年下降31.4%。海旅集团、国资公司因游客减少、按政府要求减免中小企业租金等原因，收入分别比去年下降11.1%、28.7%。二是市场化业务少，为政府代建项目成了不少企业的主要业务及收入来源。目前，业务完全市场化的企业仅金控公司一家，有政府代建业务的企业多达10家，代建项目管理费仍成为这些企业主要的收入来源。三是企业总体利润水平有所提高，但各企业盈利能力不均衡。1-11月15家企业平均每家盈利2937万元。其中，盈利企业12家，占比80%，实现利润总额为51055万元，平均每家盈利4255万元，利润总额超过亿元的有2家、不到1000万元的有4家；仍有3家企业亏损，占比20%，利润总额为-6995万元，平均每家亏损2332万元。四是公益类企业、公益性项目的政府补贴机制仍未完全建立。政策性亏损的补贴未能覆盖成本支出，公交、菜篮子2家公益类企业政策性亏损达4674万元，占亏损企业亏损总额的66.8%。五是产业结构较单一，核心竞争力不强。除供水、公交和菜篮子等民生业务外，15家企业大部分集中在市政基础设施建设、房地产、政府代建等传统行业，涉足海南自贸港三大主导产业和省市十二大重点产业的较少。缺少具有影响力的大集团、大企业，在省内各行业中具有龙头地位和影响力的企业不多。目前，除市金控公司、公交集团、水务集团、城投公司外，其他企业在省内所在行业的影响力不大。