财政支出项目绩效评价报告

     评价类型：□实施过程评价      □√完成结果评价

     项目名称：              海防与口岸管理          

     项目单位：        海口市海防和口岸办公室        

     主管部门：          海口市人民政府办公室        

     评价时间：    2018年1月1日至2018年12月31日 

     组织方式：□财政部门     □主管部门     □√项目单位

     评价机构：□中介机构     □专家组     □√项目单位评价组

             评价单位（盖章）：海口市人民政府办公室

                    上报时间：2019年8月12日

项目绩效目标表

项目名称：海防与口岸管理

项目基本信息

海口市人民政府办公室2018年

财政支出项目绩效评价报告

（海防与口岸管理项目）

一、项目概况

（一）项目基本性质、用途和主要内容。

基本性质：项目性质为经常性当年度目标项目。

用途：市政府办公室挂牌机构市海防和口岸办公室用于海防和口岸管理、打击走私协调推进工作。

主要内容：转付7家单位通关保障经费1820000.0元；支付免除查验没有问题外贸企业吊装移位费41175.0元；支付通信管道租赁费30000.0元；跨境贸易便利化推进“单一窗口”关检融合申报培训费11218.7元；打击走私、口岸维护、参加培训等其它工作经费67406.3元。

（二）项目绩效目标。一是口岸管理工作；二是通关保障工作；三是通信管道租赁；四是口岸现场维修维护；五是海防基础设施建项目专项工作；六是海防业务学习培训；七是打击走私工作。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金到位情况分析（包括财政资金、自筹资金等）。

综合事务项目2018年预算资金216.59万元，市财政按照项目进度分阶段下达到市政府办公室专用账户，共下达资金216.59万元，实际使用资金196.98万元。

（二）项目资金使用情况分析（主要是指财政资金）。

按照工作任务需要，有计划、分阶段使用资金196.98万元，剩余资金19.61万元退回市财政。

（三）项目资金管理情况分析（包括管理制度、办法的制订及执行情况）分析。

2018年，市政府办公室严格按照内控工作要求，不断探索项目管理的有效机制，完善资金使用制度建设，保证了海防和口岸管理项目资金的有序安全运行，取得了明显成效。项目资金使用规范，大项经费开支经党组会议集体研究决定，严格控制现金支付，严格实行转账和公务卡支付，经费报销程序规范，会计核算结果真实、准确。此次绩效评价过程中未发现截留、挤占或挪用项目资金问题。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况（包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等）分析。

市政府办公室严格按照财政部门要求使用海防和口岸管理项目资金，坚持量入为出，保障重点，兼顾一般，厉行节约，防止奢侈浪费，注重降低行政成本，提高资金使用效益，无虚列项目支出、截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金问题，保障了协调海防和口岸管理工作的顺利推进，促进了政府绩效的提升。

（二）项目管理情况（包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况）分析。

为加强资金使用管理，市政府办公室根据国家和省市有关规定，制定了《海口市人民政府办公室预算管理制度》《海口市人民政府办公室后勤管理细则》《海口市人民政府办公室内部控制制度》，不断完善内控制度经费管理规定。所有经费收支实行“一支笔”审批制度。报销发票需注明用途，经手人签字，出纳审核，分管领导审批后入账报销。大的项目资金支出等重大事项，需经党组集体研究决定。项目资金坚持专款专用，无擅自挪作他用。每笔经费报销均符合有关政策、法规、财经纪律规定，无擅自提高或降低报销标准等问题，做到经济内容合法、合理，有关单据清晰、规范、属实，无假公济私、虚报冒领等问题。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况分析。

1.项目的经济性分析。该项目资金实行量入为出的原则，项目经费使用经济、实在、无浪费、无挪用，坚持节约为主，实际使用资金比预算资金少19.61万元。

（1）项目成本（预算）控制情况。当年项目成本严格按照预算要求进行，在工作任务越来越重、各项事务越来越多的情况下，预算经费有结余。

（2）项目成本（预算）节约情况。软项目部分严格按照履行节约原则办事，硬项目的采购按照政府采购法要求进行，不断降低行政成本，节约财政资金。

2.项目的效率性分析。

⑴项目的实施进度。项目按照序时进度要求推进。截止2018年底，项目已全部完成，拨付经费216.59万元。

⑵项目完成质量。根据年度工作计划，细化项目运行方案，合理配置资源，建立项目内控制度，有效规避项目风险，确保了整个项目的质量，项目完成质量优秀。

3.项目的效益性分析。

⑴项目预期目标完成程度。项目预期目标全部完成。

⑵项目实施对经济和社会的影响。项目实施能够为涉外通关提供更为优质高效服务，全面提升海口形象。

4.项目的可持持续性分析

2019年，原挂牌机构市海防和口岸办公室分拆成口岸管理、打击走私、海防管理等工作机构，后续资金分别列入各项职能所在部门单位，各项职能由所在部门承担。

（二）项目绩效目标未完成原因分析。

项目绩效目标全面完成。

五、综合评价情况及评价结论

项目资金到位及时率100%；资金使用按照相关规定执行，资金支出符合相关规定，无挤占、挪用现象；项目资金管理制度健全，资金拨付程序规范，定期对资金使用情况进行检查，执行情况良好。通过查阅资料，实地走访等方式，对照自评指标体系，实行综合评分，自评总分97分，项目资金绩效自评为优良。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法。该项目为年度经常性预算项目，是确保市海防和口岸办公室协调有关部门单位开展工作的有效保障。项目实施后，对改善有关单位办公条件、完善办公设施、强化通关服务发挥了积极作用。市政府办公室党组高度重视海防和口岸管理资金的预算、管理、使用，对预算编制、大项经费的使用进行专题研究，严格按照财经制度、纪律要求管理和使用项目资金，为推进各项工作任务的完成发挥了积极的服务保障作用。

（二）存在的问题。一是各分项目资金分配还不够科学，突出重点不够；二是支出进度较慢；三是没有按照预算额度使用资金。

（三）下一步工作建议。一是进一步提高项目资金预算编制的科学性和前瞻性；二是按照时序进度合理调配和使用项目资金。

七、其他需要说明的问题

无。