海口市残疾人联合会2019年部门决算公开
海口市残疾人联合会部门
2019年度部门决算
第二部分 海口市残疾人联合会部门2019年度部门决算批复表 3
第三部分 海口市残疾人联合会部门2019年度部门决算情况说明 4
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 12
13
14
十、预算绩效情况说明 15
十一、其他重要事项情况说明 16
第一部分 海口市残疾人联合会部门概况
一、部门职责
海口市残疾人联合会主要负责海口市残疾人有关法律法规政策的贯彻执行以及残疾人事业发展规划实施，开展残疾人康复、教育、劳动就业、文化、体育、科研、用品供应、福利、社会服务、无障碍设施及残疾预防等工作，对残疾人履行“代表、服务、管理”职能。内设机构有办公室、康复部、宣传教育就业部。有两个下属事业单位：海口市残疾人就业服务中心和海口市残疾人综合服务中心。2019年末本部门共有在职人员30人，其中行政编制19人，工勤编制2人，事业编制9人。
二、机构设置
纳入海口市残疾人联合会部门2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
（三）海口市残疾人综合服务中心（下属单位）
第二部分 海口市残疾人联合会部门2019年度部门决算公开报表
一、收入支出决算批复表（见正文附件）。
二、收入决算批复表（见正文附件）。
三、支出决算批复表（见正文附件）。
四、财政拨款收入支出决算批复表（见正文附件）。
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表
（见正文附件）。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表
（见正文附件）。
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表
（见正文附件）。
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
批复表（见正文附件）。
九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算
批复表（见正文附件）。
第三部分 海口市残疾人联合会部门2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计3223.25万元，与2018年度相比，收入、支出总计各减少515.22万元，下降13.79%。主要原因：一是2018年残疾人教育扶持经费337.4万元，由市本级支出，而2019年残疾人教育扶持经费全部转移至各区支出；二是2018年部分残疾儿童康复训练及残疾人家庭无障碍改造经费由市本级支出，而2019年残疾儿童康复训练及残疾人家庭无障碍改造经费全部转移给各区支出。用事业基金弥补收支差额0万元，与2018年度决算数持平。年初结转结余1544.7万元，主要是三个代建项目尚未竣工决算，根据《海口市财政国库支付局政府投资代建制项目会计核算方法》（海财库会[2013] 6号）：“项目使用单位对实行代建制的政府投资项目应通过基建账套往来会计科目其他应收款核算，代建项目完工办理竣工财务决算后，根据代建单位移交的竣工财务决算及固定资产清单资料冲销往来列支同时登记固定资产账”的规定，在代建项目竣工办理财务决算前，该基建项目发生的建安工程、设备等支出在决算报表的往来科目挂账，不在决算报表的“项目支出”体现，决算报表只反映“项目收入”不反映“项目支出”，由此形成的结转结余。较2018年度决算数减少59.13万元，下降3.69%，主要原因：一是2018年收回的多拨出经费16.14万元挂列往来账款,2019年才上缴市财政。二是2018年部分资金是从年初结余结转资金中支付的。结余分配0万元，与2018年度决算数持平。年末结转结余1548.65万元，主要是三个代建项目尚未作竣式决算，相关支出在往来科目挂账。较2018年度决算数增加3.95万元，增长0.26%，主要原因是2019年收到其他收入，未支出。
二、收入决算情况说明
本年收入合计1678.55万元，其中：财政拨款收入1674.61万元，占99.77%；其他收入3.95万元，占0.23%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计1674.61万元，其中：基本支出601.47万元，占35.92%；项目支出1073.14万元，占64.08%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收入、支出总计3209.01万元。与2018年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少516.12万元，下降13.86%。主要原因：一是2018年残疾人教育扶持经费337.4万元由市本级支出，而2019年残疾人教育扶持经费转移给各区支出；二是2018年部分残疾儿童康复和残疾人家庭无障碍改造项目资金由市本级支付，而2019年全部转移到各区支付。
财政拨款年初结转结余1597.85万元，主要是三个代建项目尚未竣工决算，其相关支出在决算报表的往来科目挂账，不在决算报表的“项目支出”体现，决算报表只反映“项目收入”不反映“项目支出”。较2018年度决算数减少63.45万元，下降3.97%，主要原因一是2019年上缴2018年应缴财政资金16.4万元，二是2018年度支出部分年初结转结余资金。
财政拨款年末结转结余1534.4万元，与2018年度年末决算数持平。2019年年末结转结余资金主要是三个代建项目尚未竣工决算，根据《海口市财政国库支付局政府投资代建制项目会计核算方法》（海财库会[2013]6号）：“项目使用单位对实行代建制的政府投资项目应通过基建账套往来会计科目其他应收款核算，代建项目完工办理竣工财务决算后，根据代建单位移交的竣工财务决算及固定资产清单资料冲销往来列支同时登记固定资产账”的规定，在代建项目竣工办理财务决算前，该基建项目发生的建安工程、设备等支出在决算报表的往来科目挂账，不在决算报表的“项目支出”体现，决算报表只反映“项目收入”不反映“项目支出”，由此形成年末结转结余1,527.39万元。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2019年度一般公共预算财政拨款支出1674.61万元，占本年支出合计的100%。与2018年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加464.81万元，增长38.42%，主要原因：一是2019年有100万基建款列入一般公共预算财政拨款；二是2019年济困帮扶资金134.5万元由市本级支出，而2018年该项支出转移各区支出；三是2019年残疾人体育奖励资金83.54万元，而2018年是39.98万元；四是2019年增加残疾人无障碍改造调研经费49.8万元；五是2019年省财政下达121.4万元为重度残疾人购买商业保险资金，而该项资金2018年是由省残联直接支出的。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2019年度一般公共预算财政拨款支出1674.61万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出1291.34万元，占77.11%；卫生健康支出（类）支出55.11万元，占3.29%；城乡社区支出（类）支出56万元，占3.34%；住房保障（类）支出137.61万元，占8.22%；其他支出（类）支出134.55万元，占8.04%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2019年度财政拨款支出年初预算为3054.9万元（含补助下级资金1890.57万元），支出决算为1674.61万元，完成年初预算的54.82%，其中：
1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 事业单位离退休（项）。
上年结余结转数2.03万元，年初预算为0万元，支出决算为0万元，年末结余结转数为2.03万元，决算数等于预算数。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为60.17万元，支出决算为48.66万元，完成年初预算的80.87%。决算数小于预算数的主要原因：养老保险单位部分的缴费比例从原来的20%下调至16%，养老保险缴费支出减少。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 其他行政事业单位离退休支出（项）。
年初预算为3.19万元，支出决算为1.9万元，完成年初预算的59.56%。决算数小于预算数的主要原因是2019年上半年退休人员医务员医疗在公务员医疗补助中支出。
4.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）。
年初预算为347.12万元，支出决算为348.87万元，完成年初预算的100.5%。决算数大于预算数的主要原因是人员工资晋升。
5.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为40万元，支出决算为38.9万元，完成年初预算的97.25%。决算数小于预算数的主要原因是加强单位内部管理，节约单位管理费用的支出。
6.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）。
年初预算为151.17万元，支出决算为145.75万元，完成年初预算的97.25%。决算数小于预算数的主要原因是残疾儿童康复项目尾款尚未支出。
7.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）。
年初预算为317.58万元，支出决算为83.52万元，完成年初预算的26.3%。决算数小于预算数的主要原因是支出决算不包含年初预算中给各区的下级预留资金231万元。
8.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人体育（项）。
年初预算为0万元，年中追加预算83.54万元，支出决算为83.54万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是奖励获奖残疾人运动员及教练员经费83.54万元为年中追加资金。
9.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为606万元，支出决算为540.2万元，完成年初预算的89.14%。决算数小于预算数的主要原因是其他残疾人事业支出年初预算606万元包含下级预留资金。
10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为18.38万元，支出决算为18.38万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。
11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为5.32万元，支出决算为5.32万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。
12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。
年初预算为22.12万元，支出决算为22.12万元，完成年初预算的100%。决算等于预算数。
13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。
年初预算为9.76万元，支出决算为9.29万元，完成年初预算的95.18%。决算数小于预算数的主要原因是部分职工未参加体检。
14.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。
上年结余结转数89.6万元，年初预算为0万元，支出决算为0万元，年末结余结转数为89.6万元，决算数等于预算数。
15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为33.09万元，支出决算为37.61万元，完成年初预算的113.66%。决算数大于预算数的主要原因是工资调整，住房公积金缴费基数提高。
16.住房保障支出（类）城乡社区住宅（款） 其他城乡社区住宅支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为100万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加了基建项目支出100万元。
17.其他支出（类）其他支出（款） 其他支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为134.55万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加了春节慰问残疾人费用134.55万元。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
2019年度财政拨款基本支出601.47万元，其中：人员经费522.33万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出等、医疗费、医疗费补助、奖励金、住房公积金等。公用经费79.14万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
（一）2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2018年度减少917.57万元，下降的主要原因是我会2019年政府性基金财政拨款年初预算数1441万元全部下拨至四个区，因此决算报表中政府性基金预算财政拨款收入数为0，而2018年决算报表中政府性基金财政拨款收入数917.57含年中追加的466.49万元的基建款和年初本级预留的451.08万元。
（二）2019年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，较2018年度减少980.92万元。主要原因：一是2018年有466.69万元的基建款是从政府性基金中支出；二是2018年残疾人教育扶持补助资金337.4万元，全部由市本级支出，而2019年该部分资金全部转移给各区支出；三是2018年部分残疾儿童康复和残疾人家庭无障碍改造项目资金是由市本级支出，2019年全部由各区支出。
（三）2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为1441万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。其中：
其他（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为1441万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数的主要原因：2019年年初预算用于残疾人事业的彩票公益金全部转移支付至各区。
八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。
2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为4.02万元，支出决算为3.26万元，完成预算的81.09%。
（二）一般公共预算“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算3.04万元，占93.25%；公务接待费支出决算0.22万元，占6.75%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
因公出国（境）费支出决算数等于预算数。
2.公务用车购置及运行费支出3.04万元。其中：
公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。
公务用车运行维护费支出3.04万元，主要用于公务车燃油费1万元，车辆维修费1.6万元，车辆保险费0.32万元，其他公务用车运行维护0.12万元。
公务用车购置及运行费支出决算比预算数减少0.46万元，下降13.14%。主要原因是单位厉行节约，压缩公务车经费开支。
3.公务接待费支出0.22万元，其中：
公务接待费支出决算比预算数减少0.3万元，下降57.69%。主要原因是单位厉行节约，压缩接待费支出。
国内接待费支出0.22万元，国内公务接待2批次，接待17人次(含陪同人员3人）；主要用于中残联来我市调研指导残疾人康复工作用餐费和接待徐州市残联来我市调研残疾人工作用餐费。
国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。
九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2019年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。
十、预算绩效情况说明。
（一）绩效管理工作开展情况。
根据财政预算绩效管理要求，我部门（单位）组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目2个，共涉及资金2052.54万元（包含市对区资金1441万元），自评覆盖率达到98.09%。
我部门共组织对“残疾人事业发展专项资金”等2个项目进行了重点绩效评价，涉及资金2052.54万元（包含市对区资金1441万元）。从评价情况来看，我部门年初预算绩效目标设定合理，年末能够较好地完成年初设定的绩效目标，绩效自评结果为优秀。
我部门开展整体支出绩效评价，涉及资金1,409.01万元。从评价情况来看，评价小组依据既定的指标体系和评分标准，从投入、过程、产出、效果四个方面进行评价，综合评定海口市残联2019年整体支出绩效评价得分89.59分，绩效等级为“良”
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
残疾人事业发展专项资金项目自评得分为91分（详见附件2）。发现的主要问题及原因：一是该项目资金需要上级资金配套，但上级资金每年下达时间比较晚，下达金额不确定，导致部分项目一般需到下半年才能实施，资金使用进度比较慢；二是年初预算资金部分需要下拨给各区使用，年初定的项目绩效目标很难跟踪管理。下一步改进措施：一是建议上级部门在当年需明确下一年的工作任务，在预算批复后，尽快将资金下拨付各项目实施单位；二是加大对下拨资金使用管理的监督力度。
（三）重点项目绩效评价情况。
无
（四）其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告
无
十一、其他重要事项情况说明。
（一）机关运行经费支出情况。
2019年度海口市残疾人联合会部门（单位）机关运行经费67.89万元，比年初预算减少4.03万元，降低5.6%。主要原因是单位厉行节约，节约用水用电等办公经费。
（二）政府采购支出情况。
2019年度海口市残疾人联合会部门政府采购支出总额136.41万元，其中：政府采购货物支出6.41万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出130万元。授予中小企业合同金额136.41万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2019年度12月31日，本部门占用房屋面积881平方米，其中：办公用房269平方米，业务用房375平方米，其他（不含构筑物）237平方米。
本部门共有车辆1辆，其中：从车辆种类说明：轿车1辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他用车0辆；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。
单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
年末在建工程209.54万元。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、支出功能分类的名词解释
1、残疾人事业（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
2、残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
3、残疾人康复：反映残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。
4、残疾人就业和扶贫：反映残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫方面的支出。
5、残疾人体育：反映残疾人体育方面的支出。
6、其他残疾人事业支出反映上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。
