海口市司法局2018年度部门决算

　　目  录

第一部分  海南省海口市司法局2018年度部门决算汇总部门部门概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  海南省海口市司法局2018年度部门决算汇总部门2018年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、 财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十、资产负债公开简表 3

第三部分  海南省海口市司法局2018年度部门决算汇总部门2018年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 4

三、支出决算情况说明 4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 6

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 5

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明……………………………………………………………7

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明……………………………………………………………7

十、资产负债决算情况说明 5

十一、预算绩效情况说明 9

十二、其他重要事项情况说明 10

第四部分  名词解释 11{C}

第一部分  海口市司法局部门概况

一、部门职责

根据《中共海口市委海口市人民政府关于印发〈海口市人民政府职能转变和机构改革方案〉的通知》（海发〔2015〕5 号）,设置海口市司法局，为主管全市司法行政工作的市政府工作部门。根据上述文件，本部门主要负责履行以下职责：

（一）贯彻执行党和国家及省有关司法行政工作的方针政策、法律、法规和规章；依法拟订本市司法行政工作的政策、法规、规章以及中长期发展规划、年度计划并组织实施。

    （二）指导、监督和管理强制隔离戒毒工作。

（三）制定并组织实施法制宣传、普及法律常识规划，指导各区、各行业依法治理和对外法制宣传工作。

（四）指导、监督、管理律师和公证工作。

（五）组织实施年度国家司法考试考务工作。

（六）指导、监督和管理全市法律援助工作。

（七）指导、监督和管理基层司法所建设和人民调解、基层法律服务工作。

（八）指导、监督、管理社区矫正和安置帮教工作。

（九）指导、监督和管理违法未成年人教育矫治工作。

（十）参与地方立法工作，承办涉港、澳、台有关法律事务；指导、监督司法鉴定工作。

（十一）参与全市社会治安综合治理。

（十二）指导司法行政系统理论研究，组织开展有关专题的理论研讨和交流活动，指导并参与面向社会的法学教育工作。

（十三）指导、监督和管理司法行政系统计划财务、内部审计和枪支弹药、警用服装、警务车辆等物资装备。

（十四）负责司法行政队伍建设和思想政治工作，负责司法行政系统的警务和警衔评授工作。

（十五）负责对所属事业单位贯彻执行党和国家的方针、政策和法律、法规、规章的检查监督，协同有关部门监管非经营性国有资产。

（十六）检查指导各区司法行政工作。

（十七）承办市政府和上级部门交办的其他工作。

二、机构设置

纳入海南省海口市司法局2018年度部门决算汇总部门2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）海南省海口市司法局2018年度部门决算汇总部门本级：海口市司法局

（二）海口市司法局（下属单位）

2.海口市罗牛山强制隔离戒毒所

    3.海口市法律援助中心

4.海口市未成年人法制教育中心

第二部分  海南省海口市司法局2018年度部门决算汇总部门2018年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

    八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

    九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

十、资产负债决算公开简表（见正文附件）。

第三部分 海口市司法局部门2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
    2018年度收、支总计7,617.51万元，与2017年度相比，收入、支出总计各增加979.83万元，增长（下降）14.76%。主要原因：人员增加，社会保障和就业支出、医疗卫生等增加。用事业基金弥补收支差额0.00万元，较2017年度决算数增加（减少）0万元。年初结转结余336.95万元，主要公共安全支出和一般办理事务，较2017年度决算数减少373.53万元，减少52.57%，主要原因是公共安全支出和一般办理事务减少。结余分配0.02万元，主要是利息收入，较2017年度决算数减少0.03万元，下降60%，主要原因是利息收入减少。年末结转结余433.20万元，主要公共安全支出，较2017年度决算数减少18.38万元，下降40.7%，主要原因是公共安全支出减少。

   （取自2018年度财决01表收入支出决算总表）

二、收入决算情况说明
    本年收入合计7,280.56万元，其中：财政拨款收入7,245.09万元，占99.51%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00 [1,5]万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入35.46万元，占0.49%。

  （取自公开财决03表收入决算表。）

三、支出决算情况说明

本年支出合计7,184.29万元，其中：基本支出4,828.43万元，占67.21%；项目支出2,355.86万元，占32.79%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（取自财决04表支出决算表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入、支出总计7,560.24万元。与2017年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加1333.27万元、1022.39元，各增长22.55%、16.63%。主要原因：业务工作量增加。

财政拨款年初结转结余315.15万元，主要是公共安全支出，较2017年度年初决算数减少373.83万元，下降54.26%，主要原因是业务工作量减少。

财政拨款年末结转结余388.63万元，主要是公共安全支出，较2017年度年末决算数减少62.95万元，下降13.94%，主要原因是基本支出和项目自出结转结余减少。

（取自财决05表财政拨款收入支出决算总表。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出6,910.68万元，占本年支出合计的96.19%。与2017年度相比，财政拨款支出增加761.65万元，增长12.39%，主要原因是人员工资和项目经费增加。

（取自财决07表一般公共预算财政拨款收入支出决算表）

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出6,910.68万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2万元，占0.03%；公共安全支出5683.94万元，占比82.25%；社会保障和就业（类）支出483.78万元，占7%；医疗卫生与计划生育支出172.71万元 ，占比2.5%；住房保障（类）支出470.28万元，占6.81%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）（取自财决07表一般公共预算财政拨款收入支出决算表）

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2018年度财政拨款支出年初预算为5,342.7万元，支出决算为6,910.68万元，完成年初预算的129.35%。其中：一般公共服务支出2万元，公共安全支出5683.94万元，社会保障和就业支出483.77万元，医疗卫生与计划生育支出172.70万元，城乡社区支出358.91万元，住房保障支出470.28万元

（取自财决07表一般公共预算财政拨款收入支出决算表）

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元。决算数大于（小于）预算数的主要原因：是一般行政管理事务增加。

2.公共安全支出

年初预算4,172.61万元，支出决算5683.94万元，完成年初预算的136.22%。决算数大于预算数的主要原因：业务工作量增加。

3. 社会保障和就业支出

年初预算428.16万元，决算支出483.77万元，完成年初预算的112.99%，决算数大于预算数的主要原因：人员工资增加

4. 医疗卫生与计划生育支出

年初预算180.87万元，决算支出172.70万元，完成年初预算的95.48%。

5.住房保障支出

预算数211.06万元，决算数470.28万元，完成年初预算的222.82%。算数大于预算数的主要原因：住房公积金和购房补贴增加

（本部分支出决算数字可取自公开05表一般公共预算财政拨款支出决算表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本。）

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2018年度财政拨款基本支出4828.38万元，其中：人员经费4,304.04万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费524.34万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

（取自财决08-1表一般公共预算财政拨款基本支出明细表）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）2018年度政府性基金预算财政拨款收入260.90万元，主要是罗牛山强制隔离戒毒所生活污水治理升级工程项目、强制隔离戒毒所学院楼维修、06年劳教所基建资金等，缴2017年度增加260.90万元，主要原因：项目增加。

（二）2018年度政府性基金预算财政拨款支出260.93万元，较2017年度增加260.87万元，增长782.61%，主要原因：项目增加。

（三）2018年度财政拨款支出年初预算为350万元，支出决算为260.93万元，完成年初预算的74.55%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排支出（款）城市建设支出（项）。

    年初预算为350万元，支出决算为260.93万元，完成年初预算的74.55%。决算数小于预算数的主要原因：项目减少

（本表取自财决09表政府性基金预算财政拨款收入支出决算表）

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为34.85万元，支出决算为30.51万元，完成预算的87.55%，决算数大于（小于）预算数的主要原因：压减三公经费

    （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0%；公务用车购置费0.00万元，占0%；公务用车运行维护费支出29.92万元，占98.1%；公务接待费支出0.58万元，占1.9%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

因公出国（境）费支出决算比2017年度减少8.84万元。主要原因是没有人员出国出境。

    2.公务用车购置及运行费支出29.92万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，主要用于无，年末公务用车保有量12辆。

公务用车运行维护费支出29.92万元，主要用于公务车辆油料费、维修费、保险费、审验费等项目。

公务用车购置及运行费支出决算比2017年度减少44.09万元，减少59.57%。主要原因是车辆油料费、维修费减少。

    3.公务接待费支出0.58万元，其中：

公务接待费支出决算比2017年度2.62万元，减少81.88%。主要原因是公务接待减少。

国内接待费支出0.58万元，国内公务接待8批次，接待38人次；主要用于省内外司法行政单位到海口开展司法行政业务工作交流学习座谈发生的接待费。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要用于无。

（本表取自决算报表CS05表。）

九、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。其中：因公出国（境）费支出0.00万元，占0%；公务用车购置费0.00万元，占0%；公务用车运行维护费支出0.00万元，占0%；公务接待费支出0.00万元，占0%。

（取自财决10表《政府性基金预算财政拨款支出明细表》）

十、资产负债决算情况说明

2018年度末部门资产总计7,010.31万元，负债总计186.67万元，净资产总计6,823.64万元，国有资产总量6,823.64万元。

（取自财决12表《资产负债简表》）

十一、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，海口市司法局组织对2018年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评。自评项目5个，共涉及资金2066.2万元，自评覆盖率达到100%。

海口市司法局共组织对“司法行政”、“法律援助”、“未成年人法制教育”、“戒毒人员管理教育”“生活污水升级治理工程”等5个项目进行了重点绩效评价，涉及资金2066.2万元。从评价情况来看， 项目支出绩效目标完成情况良好。

海口市司法局开展整体支出绩效评价， 涉及资金2066.2万元。从评价情况来看，2018年我单位积极探索完善项目管理的有效机制，不断完善财务管理、内控管理制度，形成了一套行之有效的资金和项目管理体系，确保了司法行政业务项目的有效运行，确保了项目顺利实施，达到了应有的效果。项目资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确，无截留、挤占或挪用项目资金的情况，执行情况良好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

司法行政业务项目自评得分为98分。发现的主要问题及原因：一是监管机制不够规范，工作还有待加强；二是项目支出禁毒不均衡，有待优化。下一步改进措施：一是进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法；二是按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评制度体系，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。

海口市法律援助项目自评得分为99分。发现的主要问题及原因：发现的主要问题及原因：项目支出有待优化。下一步改进措施：需进一步加强法律援助工作，切实提高财政资金效益。

未成年人法制教育项目自评价得分为99.5分，发现的主要问题及原因：一是缺少教育经费；二是场所设施设备保障经费相对短缺。下一步改进措施：加强教育场所的改善，确保场所及人员安全稳定。

戒毒人员管理教育项目自评得分为98分。发现的主要问题及原因：缺少经费，资金分配不合理。下一步改进措施：进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法。

生活污水升级治理工程项目自评得分98分，发现的主要问题及原因：项目支出有待优化。下一步改进措施：需进一步加财务管理工作，切实提高财政资金效益。

在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。

（三）重点项目绩效评价情况（如有）。

（四）其他以部门为主体开展的项目绩效评价报告（如有）。

十二、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2018年度XX部门（单位）机关运行经费514.38万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出），比2017年度增加195.38万元，增长61.25%。主要原因是：各业务工作经费增加。

（取自CS05表。）

（二）政府采购支出情况。

2018年度海口市司法局政府采购支出总额8.64万元，其中：政府采购货物支出8.64万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（取自CS06表。）

（三）国有资产占用情况。

截至2018年度12月31日，本部门共有车辆10辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车3辆、特种专业技术用车1辆、其他用车6辆，其他用车主要是机要通讯、应急车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

本部门占用房屋面积8589平方米，其中：办公用房8210平方米，业务用房379平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

（车辆、设备占用相关数字可取自2018年度部门决算报表CS05表部门决算相关信息统计表；房屋占用数字可取自2018年度部门决算报表F01表资产情况表。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列）

……